40代から始めるならNISAとiDeCo、どっちを優先すべき？ 【マネー講座】

生涯ずっと非課税で運用できる投資制度

節税しながら「じぶん年金」が作れる制度

投資の運用益がずっと非課税

通常、株式や投資信託の投資で得た利益には約20％の税金がかかりますが、NISA口座で投資をして得た利益（譲渡益、配当金、分配金）は非課税となり、所得税や住民税が課されません。しかも、非課税期間は無期限なので、長期的に運用できる分、複利の効果が得やすくなります。

取り崩しながら運用できる

NISAで保有している投資商品は、好きなタイミングで売却が可能。例えば、マイホームの購入資金に使うなど、大きな出費があるライフプランに合わせて、少しずつ取り崩して活用することもできます。

少額からでも投資できる

NISAの対象となっている投資信託は、少額でも積み立てて投資できます。最低投資金額は金融機関によって異なりますが、月々100円から始められるところも。途中で積立額を変更したり、投資商品を追加したりすることも可能です。

☐  NISA口座は、すべての金融機関で一人一つまでしか作れない
☐  「つみたて投資枠」では、国が定める基準をクリアした一定の商品以外は選べない

所得税と住民税が安くなる

iDeCoの掛け金が全額、所得控除の対象に。年末調整や確定申告で手続きをすると、その年の所得税と、翌年分の住民税の負担を減らすことができます。会社員や自営業、専業主婦（主夫）といった加入条件によって、掛け金の上限額が異なります。

運用期間中の利益が非課税に

NISAと同様に、投資商品の運用期間中の利益には税金がかかりません。儲かった分がまるっと受け取れます。

受け取るときの税金の負担が軽くなる

iDeCoで積み立てたお金を受け取るとき、一括でまとめて受け取る「一時金方式」では「退職所得控除」、分割で受け取る「年金方式」では「公的年金等控除」が適用され、一定額まで非課税になります。

☐ 10年以上の加入期間が必要で、原則60歳まで引き出せない

☐ 途中で解約できない

☐ 加入時や運用時に手数料がかかる